代號「天字 86 號」的麥斯威爾史麥特（史提夫卡爾 飾），立志要拯救世界，成為最優秀的特務，但是他的運氣一向不太好，始終是板凳球員一枚。 某天，美國間諜特務局「天控局」的總部遭受攻擊，特務人員的名單也外洩，於是特務局長（亞倫阿金 飾）找來特務史麥特負責調查。同時安排了唯一身份沒有曝光的美女特務「天字 99 號」（安海瑟薇飾），及特務界翹楚「天字 23 號」（巨石強森飾）與史麥特一道出任務。 在一番查探下，「特務 99 號」與史麥特發現了「蓋不達集團」的計劃，為了阻止「蓋不達集團」的大惡魔齊格飛（泰倫斯史丹普 飾）及幫手謝塔克（肯尼斯達維迪安 飾）實行邪惡計劃，兩人聯手隻身潛入敵方大本營，究竟實務經驗不多的史麥特，能否來的及阻止齊格飛，一向不靈光的他又會搞出多少烏龍？